Akreditívy (L / C) a Trust Receipts (TR) sa bežne používajú na zlepšenie peňažného toku pre akýkoľvek druh podnikania, ktorý dováža alebo vyváža tovar na predaj alebo dodáva komodity určené na výrobu hotových výrobkov.
Bez ohľadu na to, či ste si založili svoju vlastnú firmu alebo rozšírili existujúce obchodné spoločnosti, L / C a TR sú dôležité finančné nástroje určené na zníženie rizík a zníženie vysokých nákladov na prípadné zlyhania dovozu a vývozu.
Úspešné scenáre týkajúce sa cash-flow importu / exportu sa spoliehajú na tieto typy finančných stratégií s cieľom vytvoriť prevádzkovú efektívnosť dôležitú na potláčanie rizík spojených s prijatím zmluvného tovaru kupujúcim a prijatím platby za tento tovar predávajúcim.
Akreditív
Akreditív alebo akreditív je doklad vydaný bankou, ktorý garantuje platbu predávajúcemu v určenej výške v určitej lehote. Kupujúci nadobúda ochranu prostredníctvom absolútneho súladu so zmluvnými podmienkami pred vyplatením platby predávajúcemu.
Príjem dôvery
Príjem dôvery alebo TR je doklad o prepustení tovaru zákazníkovi bankou. Po prepracovaní L / C a doručení dovoznej zásielky môže byť tento druh dodatočného financovania ponúkaný namiesto okamžitej platby kupujúcim. Zákazník môže používať alebo predávať tovar, ale banka si k nim ponecháva nárok.
Funkcia úverových nástrojov
Typický scenár, v ktorom sa používa L / C, je prípad, keď dovozca požiada banku o úver na zaplatenie vývozcu. Keď kupujúci dostane tovar od predávajúceho a považuje sa za kompatibilný s akreditívom, pokiaľ ide o včasné predloženie dokumentov a tovaru, ktoré spĺňajú podmienky stanovené akreditívom, finančné prostriedky sa uvoľnia z banky na zaplatenie predávajúci.
Bežne, ak je dovozca v dobrom postavení v banke, predĺži sa ponuka financovania TR. Po dohode s podmienkami TR (zvyčajne za úhradu za 60 až 90 dní so stanovenou sadzbou) banka uvoľní tovar kupujúcemu na účely výroby alebo predaja, pričom si ponechá nárok na tovar. Od kupujúceho sa vyžaduje, aby tovar držal oddelene od svojho iného podnikania a držal tovar alebo výťažok z predaja tovaru, ktorý je predmetom prevodu alebo prevzatia banky.
Výhody kreditných nástrojov
Medzi hlavné výhody použitia akreditívu na dovozné / vývozné transakcie patrí možnosť kupujúceho pristupovať k určitým dodávateľom, ktorí nebudú obchodovať bez akreditívu, zrýchľuje sa platba pohľadávok a znižuje sa čas zberu dodávateľa. V takýchto prípadoch je kupujúcemu zabezpečená platba, ak je L / C v súlade s jej podmienkami.
Ak používate TR, kupujúci nemusí ihneď po predložení dokumentov vykonať platbu. Okrem iných výhod môže dovozca prevziať tovar do ďalšieho predaja pred zaplatením banky. Pracovný kapitál alebo peňažný tok kupujúceho nie je viazaný a môže sa použiť na iné obchodné účely.
Úvahy pri používaní kreditných nástrojov
Financovanie akreditívu môže pomôcť s peňažným tokom, ale poplatky spojené s dokumentáciou a sadzbami úverov môžu byť nákladovo neprístupné. Rovnako ako pri akejkoľvek zmluvnej dohode, preskúmanie podrobností akreditívu pred podpisom je nanajvýš dôležité.
Kupujúci môžu získať veľké výhody, ak sa dodávateľ nezúčastňuje na tvorbe podmienok akreditívu. Predávajúci by mal vždy skontrolovať zmluvu v počiatočných fázach, aby vyriešil nezrovnalosti a chyby vetov pred akoukoľvek bankou. Ak je potrebné opraviť chybu alebo upraviť termíny, banky budú účtovať ďalšie poplatky. Predajcovia môžu požiadať kupujúcich o zaplatenie všetkých bankových poplatkov spojených s akreditívom.
TR môžu mať neatraktívne súvisiace sadzby a poplatky, ktoré môžu prevážiť výhody výhodnosti a uvoľneného pracovného kapitálu. Iné nástroje, ako napríklad Import Documentary Collections, môžu lepšie pomôcť znížiť náklady.
