Ako vytvoriť plánovanú súvahu

Ak prevádzkujete podnikanie, vedieť, ako vytvoriť plánovanú súvahu, vám môže pomôcť získať finančné prostriedky a plánovať nákupy. Môžete vytvoriť relatívne jednoduché plánované súvahy pre vašu malú firmu podľa niekoľkých štandardných smerníc a pomocou ľubovoľného tabuľkového softvéru; nie je potrebný žiadny účtovný softvér.

Pozrite sa na váš obchodný účet a sporiaci účet, aby ste odhadli pokladničnú hotovosť na nasledujúci rok a umiestnite na ľavú stranu plánovanej súvahy. Ak sa váš hotovostný zostatok pohybuje, používajte priemer za dvanásťmesačné obdobie. Vynásobte priemernú sumu očakávanou mierou inflácie v nasledujúcom roku, ak nemáte konkrétne vedomosti o zmenách v hotovosti. Ak máte konkrétne vedomosti o zmenách v hotovosti, ktoré sa vyskytnú, použite svoje informácie na vytvorenie celkovej hotovosti za plánovanú súvahu.

Vezmite do úvahy majetok vo vlastníctve a či chcete kúpiť významné aktíva, predať ich alebo ich zlikvidovať v budúcom roku. Ak sa neočakávajú žiadne väčšie zmeny, odčítajte od aktíva jeden rok odpisovania a zapíšte sumu na ľavej strane súvahy do položky "Hotovosť". Tieto aktíva môžete zoskupiť (napríklad nástroje, zariadenia, budovy a stroje) alebo ich rozdeliť do kategórií (dlhodobé aktíva a stredne aktívne aktíva). Pre každú kategóriu vytvorte samostatné plánované sumy, ak sa rozhodnete ich rozdeliť.

Celkové aktíva uvedené na ľavej strane plánovanej súvahy. Napíšte slovo "Celkom" a premietané množstvo v dolnej časti, stále na ľavej strane.

Určte plánované výdavky alebo záväzky, ktoré sa majú zapísať na pravú stranu plánovanej súvahy. Vytvorte samostatný zoznam všetkých vašich výdavkov na podnikanie. Ak ste dostali upozornenie na konkrétne zvýšenia, napríklad na zvýšenie výnosov alebo nájomného, použite sumy, ktoré ste dostali. Ak viete o nákupoch, ktoré zvýšia záväzky alebo tržby, ktoré znižujú záväzky, použite ich aj. Vynásobte všetky ostatné výdavky predpokladaným percentom inflácie. Keď ste dorazili k celku, napíšte slovo "Pasíva" na pravej strane súvahy a celkovú sumu. Ak chcete získať konkrétnejšie informácie, môžete rozdeliť záväzky na krátkodobé (menej ako jeden rok), prechodné (dva až päť rokov) a dlhodobé záväzky.

Odpočítajte záväzky z celkových aktív. Suma, ktorú skončíte, je vlastný kapitál. Zapíšte slová Vlastné imanie pod záväzky na pravej strane súvahy a sumu, ktorú ste práve vypočítali vedľa nich.

Pridajte pasíva a vlastný kapitál a napíšte slovo "Spolu" a suma v pravom dolnom rohu súvahy. Táto suma by mala byť presne rovnaká ako suma vľavo. Vaša plánovaná súvaha je dokončená.

Tipy

Ak mimoriadna udalosť spôsobila, že aktíva alebo záväzok boli výrazne vyššie alebo nižšie ako priemer, nepoužívajte vo svojich projekciách výnimočnú sumu.