Pre spoločnosť sú splatné koncové mesačné účtovníctvo peňažné prostriedky, pretože umožňujú vedúcim oddelení a vedúcim funkcií určiť, koľko dlhuje podnik a zisťuje najlepší a najrýchlejší spôsob platenia prevádzkových nákladov. Tieto postupy zahŕňajú rôznorodé činnosti ako overovanie údajov z účtovných kníh, započítavanie zásob a určenie, ktoré dodávatelia majú zaplatiť ako prvé a ktorých dodávatelia môžu čakať na platbu.
Skontrolujte údaje v účtovnej knihe
Na konci mesiaca sa ponorte do účtovnej závierky, ktorá sa má zaplatiť, aby ste určili, koľko dlhuje spoločnosť celkovo. Celkovú sumu zodpovednosti môžete získať skrúcaním rôznych súhrnov údajov, z ktorých niektoré zahŕňajú skúšobnú bilanciu, časopisy dodávateľov a súvahu. Zoberte si celkový počet dlhov, stanovte záväzky dodávateľa okrem dlžníkov dlžníkov, určite, koľko podnik vďačí zamestnancom a vypočítajte remitencie posielať poskytovateľov služieb - ako sú prenajímatelia, poisťovne, firmy verejných služieb a dodávatelia údržby.
Počet inventárov
Keď máte celkovú sumu zodpovednosti spoločnosti, skontrolujte, či sú všetky jej súčasti presné. Kontrola správnosti údajov výpisu veriteľa a sumy účtov poskytovateľa služieb je jednoduchá - stačí sa pozrieť na faktúry, ktoré podnik získal na konci mesiaca. Potvrdenie, že peniaze, ktoré sú dlžné za súpisy príjmov, môžu byť trochu komplikované - a preto sa možno budete musieť vrátiť do firemných skladov, požiadať o záchranu majstrov, započítať inventárne položky jeden po druhom a zosúladiť fyzický počet s uvedenou sumou na faktúre predajcu.
Určiť prioritu platby
Ak pracujete v oddelení, ktoré sa zaoberá účtami spoločnosti, obdobie konca mesiaca sa môže prejaviť na aktivitách na frontoch kontroly, analýzy a platby. Pripravte si program na zistenie veku, aby ste zistili, koľko dní stojí za platbou. Venujte zvláštnu pozornosť dodávateľom v kategóriách "60 dní po splatnosti" a "90 dní po termíne splatnosti" - to sú tie, od ktorých môžete čoskoro dostať nepriateľské inkasné hovory, ak ste to ešte neurobili. Informujte sa u vášho nadriadeného, aby ste si vybrali oficiálny zoznam predajcov, ktorí majú platiť na základe priorít prevádzkovej alebo likvidnej, a odovzdajte tento zoznam oddeleniu korporátnej pokladnice.
Vypracujte správu o záväzkoch po odoslaní
Po zaplatení predajcov spoločnosťou zamestnanci účtovného oddelenia zvyčajne pripravujú správu o úhrade peňažných prostriedkov, aby vyhodnotili záväzky podnikov a zamysleli sa nad vecami ako platobná schopnosť, bonita a strategické riadenie. Posledná uvedená prax je dôležitá na to, aby sa overilo, či je bonita organizácie priaznivá, aby sa pestovali lepšie a prísnejšie vzťahy s dodávateľmi a aby sa zabezpečilo, že žiadna splatná platba neohrozí celkovú finančnú povesť spoločnosti z dôvodu nepríjemnosti.
