Majitelia firiem potrebujú udržiavať dostatočnú úroveň pracovného kapitálu na financovanie svojich operácií a dlhov služieb počas celého roka. Malé podniky bez prístupu k veľkým úverovým rámcom sú obzvlášť zraniteľné voči problémom spôsobeným nedostatkom pracovného kapitálu. Pochopenie toho, ako vypočítať pracovný kapitál, vám pomôže udržať krok s vašou finančnou situáciou a podniknete kroky na riešenie potenciálnych nedostatkov hotovosti.
Položky, ktoré budete potrebovať
-
Súvaha
-
Hlavná kniha
-
Splatné účty a správy o pohľadávkach
-
Výkaz peňažných tokov
Zhromažďujte svoje finančné záznamy, ako sú vaša súvaha, hlavná kniha, výkazy peňažných tokov a správy o pohľadávkach a záväzkoch.
Uveďte svoje aktívne položky. Patria sem peňažné prostriedky a aktíva, ktoré môžete rýchlo zmeniť na hotovosť, podľa správy Small Business Administration v USA. Napríklad môžete predať prebytok alebo starý inventár, ktorý nepotrebujete za dva týždne, na rozdiel od predaja vašej kancelárskej budovy, čo môže trvať viac ako rok. Zahrňte predplatené výdavky, ktoré môžete získať na požiadanie.
Uveďte svoje aktuálne záväzky, ktoré musíte zaplatiť do jedného roka. Zahŕňa dlžné sumy, ako sú faktúry, ktoré ste vynaložili na vynaložené materiály, vybavenie alebo služby, dane z predaja, súčasné mzdy, príspevky na dávky a povinnosti splácania krátkodobých úverov.
Odčítajte svoje súčasné záväzky z vašich bežných aktív, aby ste určili číslo svojho pracovného kapitálu. Ak vaše súčasné aktíva pripočítajú až 150 000 dolárov a vaše súčasné záväzky sú 85 000 dolárov, odpočítajte 85 000 dolárov od 150 000 dolárov a zistite, že máte 65 000 dolárov v pracovnom kapitáli. Je možné mať negatívny prevádzkový kapitál, ak sú vaše záväzky vyššie ako vaše aktíva.
Tipy
-
Ak chcete získať predstavu o pracovnom kapitáli, ktorý máte k dispozícii, ktorý nevyžaduje, aby ste predávali aktíva dôležité pre prevádzku vašej firmy, vykonajte výpočet, ktorý zahŕňa iba tie aktíva, ktoré očakávate, že budete v priebehu roka predávať. Napríklad, kým budete môcť predávať výrobný automat za 30 dní, ak nemôžete výrobok vyrobiť bez neho, nebudete ho môcť previesť na hotovosť bez poškodenia vašej firmy.
Predstavte si pracovný kapitál každý štvrťrok, aby ste zistili prípadné problémy s peňažnými tokmi, ktoré by ste mohli mať počas roka. To vám umožní urobiť kroky na udržanie správneho objemu pracovného kapitálu počas celého roka.
Výstraha
Vždy viete o svojej dostupnosti úveru, ktorú môžete použiť ako vankúš na zaplatenie účtov alebo nákup počas peňažnej krízy. To vám pomôže vyhnúť sa tomu, aby ste museli predávať obežné prostriedky, ktoré by ste neskôr museli nahradiť za vyššie náklady alebo bez ktorých by vaše operácie utrpeli.
