Korešpondent splatný prostredníctvom vnoreného účtu je dohoda, ktorú niektorí používajú na presun peňazí medzi finančnými inštitúciami v zahraničných krajinách a finančnými inštitúciami v Spojených štátoch. Korešpondenčný účet je ten, ktorý vedie v americkej banke zahraničná finančná inštitúcia; stane sa "vnoreným" účtom, keď táto inštitúcia umožní inej finančnej inštitúcii prístup na účet.
Vnorené účty
Vnorené účty zahŕňajú zahraničné banky alebo finančné inštitúcie, ktoré majú prístup k americkým investíciám a aktívam prostredníctvom účtov inej zahraničnej finančnej inštitúcie u amerických bánk. V podstate to umožňuje zahraničným finančným inštitúciám mať anonymný prístup k americkému bankovému systému, pretože americké banky vidia, že transakcie pochádzajú z legitímnych zahraničných kanálov.
Výhody vnorených účtov
Často sa zahraničné finančné inštitúcie chcú podieľať na lepších ponukách, lepších podmienkach alebo lepšej regulácii podnikaním v Spojených štátoch. Okrem toho je podnikanie často jednoduchšie alebo lacnejšie, ak je vykonávané skôr prostredníctvom americkej finančnej inštitúcie, než prostredníctvom zahraničnej inštitúcie, ktorá tak robí priamo. Jedným z hlavných aspektov je jednoznačne medzinárodné prevody finančných prostriedkov, ale účty na území USA môžu tiež pomôcť pri kontrole zúčtovania, výmeny peňazí a úverov. Ak sa to robí z legitímnych obchodných dôvodov, takáto činnosť vnorených korešpondenčných účtov je často nepriaznivá.
Právne úpravy
Najväčšou možnou právnou obavou z amerického hľadiska je zabrániť praniu špinavých peňazí prostredníctvom korešpondentov, ktorí sú splatní prostredníctvom dohôd o vnorených účtoch. Zahraničné banky a iné finančné inštitúcie vo všeobecnosti nepodliehajú rovnakej kontrole ako v Spojených štátoch. Rada pre preskúmanie federálnych finančných inštitúcií uvádza, že akékoľvek vzťahy, ktoré americké banky majú so zahraničnými subjektmi ako korešpondenti v cudzích krajinách, by mali byť uvedené v explicitnej zmluve so všetkými podrobnosťami. Korešpondenti splatní prostredníctvom zavedených účtovných záznamov používajú obchodníci s drogami. Obávajú sa používania vnorených účtov, niektoré zahraničné krajiny takisto začali uplatňovať postupy proti praniu špinavých peňazí.
Boj proti praniu špinavých peňazí
Existujú kroky, finančné inštitúcie v USA sa môžu snažiť udržať krok o krok pred zahraničnými subjektmi, ktorí sa snažia presunúť peniaze anonymne do amerických bánk. Banky v USA by si mali byť istí, že majú primerané bezpečnostné opatrenia, ktoré sa týkajú otvorenia účtov, aby ich veľmi identifikovali. Banky v USA môžu tiež analyzovať transakcie na sledovanie výkyvov pri nákupe alebo predaji určitých aktív, ako aj na činnosť, ktorá nie je zvyčajne spojená s uvedeným držiteľom účtu. Navrhujú sa aj návštevy finančných inštitúcií v iných krajinách.
