Množstvo peňazí, ktoré má vaša firma na začiatku každého účtovného obdobia, súvisí so zárobkami, ktoré sú uvedené vo vašom výkaze ziskov a strát, ale vzorce na výpočet týchto dvoch čísel nie sú úplne rovnaké. Váš výkaz ziskov a strát vám povie, koľko zisku ste zarobili, ale výkaz peňažných tokov používa vzorce, ktoré uvádzajú, s akým množstvom kapitálu skutočne musíte pracovať, keď sa dostanete do položiek, ktoré sa nezobrazujú vo vašich výkazoch ziskov, platobné výdavky a prichádzajúce peňažné prostriedky z kapitálového financovania.
Tipy
-
Suma hotovosti, ktorú máte k dispozícii ako začiatočný hotovostný zostatok za každé nasledujúce obdobie, na ktoré sa vzťahuje výkaz peňažných tokov, je suma, ktorú ste zostatok na konci predchádzajúceho obdobia. Ak by vám celková hotovosť na začiatku januára bola 10 000 dolárov a strávili ste v priebehu mesiaca 9 000 dolárov na výdavky na podnikanie, zostatok za 1.000 dolárov zostane na začiatku nasledujúceho mesiaca.
Vzorec na začatie hotovostného zostatku
Ak chcete vypočítať začiatočný hotovostný zostatok pre výkaz peňažných tokov, pridajte všetky sumy kapitálu, ktoré máte k dispozícii, na začiatku obdobia, na ktoré sa vzťahuje výkaz. Zahrňte hotovosť v banke a peniaze v hotovosti, či sú tieto sumy pochádzajú z predaja alebo úverov. Toto číslo predstavuje sumu, ktorú máte k dispozícii na začiatku skôr, ako skutočne začína účtovné obdobie.
Formulár pre hotovosť v hotovosti
Každý stĺpec vo výkaze peňažných tokov predstavuje účtovné obdobie, ako je mesiac alebo štvrťrok. Vzorec pre váš začiatočný hotovostný zostatok na začiatku najskoršieho obdobia, na ktoré sa vzťahuje výkaz, ukazuje, koľko peňazí ste dostali do obdobia predstavovaného prvým stĺpcom. Je to výsledok podnikateľských aktivít, ku ktorým došlo pred časovým obdobím, na ktoré sa vzťahuje vyhlásenie. Ale v priebehu prvého mesiaca alebo štvrťroka budete mať viac peňazí, ako to dosiahnuť, pretože vaša spoločnosť zarobí a vyberie peniaze počas tohto obdobia. Môžete mať aj zdroje hotovosti, ktoré nie sú priamo spojené s príjmami, ako sú kapitálové infúzie z pôžičiek. Váš výkaz peňažných tokov by mal mať riadky, ktoré by reprezentovali každú kategóriu hotovosti, ktorá môže prísť, ako napríklad maloobchodný a veľkoobchodný predaj, výnosy z prenájmu a podnikateľské úvery. Ak chcete vypočítať celkovú disponibilnú hotovosť za účtovné obdobie, pridajte otvorenie hotovosti k súčtu týchto položiek pre prichádzajúcu hotovosť.
Začať hotovostné vzorce pre nasledujúce obdobie
Suma hotovosti, ktorú máte k dispozícii ako začiatočný hotovostný zostatok za každé nasledujúce obdobie, na ktoré sa vzťahuje výkaz peňažných tokov, je suma, ktorú ste zostatok na konci predchádzajúceho obdobia. Ak by vám celková hotovosť na začiatku januára bola 10 000 dolárov a strávili ste v priebehu mesiaca 9 000 dolárov na výdavky na podnikanie, zostatok za 1.000 dolárov zostane na začiatku nasledujúceho mesiaca. Jednoducho prevediete disponibilný hotovostný zostatok na konci januára do poľa pre spustenie peňažnej hotovosti za február.
