Ponúkanie zdravotného poistenia je viac než atraktívnym prínosom. Môže byť vyžadovaný zákonom alebo aspoň silne podporovaný. Prístupný zákon o zdravotnej starostlivosti sprístupnil zdravotné poistenie mnohým ľuďom a rodinám. Prijatý v roku 2010, ACA, niekedy označované ako "Obamacare", urobilo niekoľko významných zmien požiadaviek na zdravotné poistenie.
Tieto zmeny zahŕňajú zákaz zdravotných poisťovní vylúčiť osoby s už existujúcimi podmienkami a vylúčiť postup účtovania vyššieho poistného ženám. Iným spôsobom, ako ACA sprístupnila zdravotné poistenie, je požadovať, aby podniky poskytovali zdravotné poistenie svojim zamestnancom. Požiadavky sú založené na veľkosti vašej firmy.
Trh zdravotného poistenia je zdrojom, ktorý umožňuje jednotlivcom nakupovať zdravotné poistenie, ktoré spĺňa požiadavky ACA. Ak máte malú firmu, ktorá nie je povinná poskytovať zdravotné poistenie, môžete mať nárok na daňový úver, ak dobrovoľne poskytnete zdravotné poistenie vašim zamestnancom. Ak neposkytnete zdravotné poistenie, môžete nasmerovať svojich zamestnancov na plány zdravotného poistenia.
Tipy
-
Trh zdravotného poistenia poskytuje možnosti zdravotného poistenia jednotlivcom a rodinám bez prístupu k iným možnostiam zdravotného poistenia.
Vyžadujete si zdravotné poistenie?
Požiadavky na poskytovanie zdravotného poistenia závisia od toho, či ste považovaní za veľkého zamestnávateľa alebo malého zamestnávateľa. Ak nemáte žiadnych zamestnancov, nie ste povinný splniť požiadavky ACA pre podniky. Príslušní veľkí zamestnávatelia sú povinní zdieľať zodpovednosť so svojimi zamestnancami za náklady na zdravotné poistenie a podávať správy o ich zdravotnom poistení IRS.
Vaša firma musí mať najmenej 50 zamestnancov na plný úväzok alebo na plný úväzok, aby sa mohla považovať za veľkého zamestnávateľa. Zamestnanec sa považuje za zamestnanca na plný úväzok, ak pracuje najmenej 30 hodín týždenne alebo najmenej 130 hodín za mesiac. Sezónni pracovníci a pracovníci so zdravotným poistením prostredníctvom odboru veteránskych záležitostí sa nepočítajú s počtom zamestnancov na plný úväzok.
Príslušní veľkí zamestnávatelia musia ponúknuť minimálne zdravotné poistenie svojim zamestnancom, ako aj závislým osobám svojich zamestnancov. Minimálne poistenie zdravotného poistenia znamená, že poistenie platí najmenej 60% krytých služieb a značná časť pokrytia lekárskymi službami a ústavnými nemocničnými službami.Zamestnávatelia môžu od svojich zamestnancov vyžadovať, aby zaplatili za časť svojho zdravotného poistenia, ale táto platba nesmie prekročiť 9,5% príjmu domácnosti zamestnanca.
Pokuty za neposkytnutie zdravotného poistenia
Ak sa kvalifikujete ako veľký zamestnávateľ, existujú sankcie za to, že minimálne požadované poistenie nebude poskytnuté aspoň 95% zamestnancov na plný úväzok. Ak ste vhodným veľkým zamestnávateľom a dokonca jeden z vašich zamestnancov dostane daňový kredit na zaradenie do plánu zdravotného poistenia, môžete byť pokutovaný 2000 dolárov za rok viac ako celkový počet zamestnancov na plný úväzok, ktoré máte. Vaši prví 30 zamestnanci na plný úväzok sa nepočítajú k trestu. Nie ste povinný ponúknuť zdravotné poistenie zamestnancom na čiastočný úväzok.
Veľké požiadavky zamestnávateľa na vytváranie prehľadov
Od veľkých zamestnávateľov sa vyžaduje, aby podávali správy o niekoľkých aspektoch zdravotného poistenia. Napríklad, ak ste veľký zamestnávateľ, musíte zadržať ďalších 0,9% z akejkoľvek mzdy zamestnanca nad 200 000 dolárov. Musíte tiež oznámiť, že zadržanie. Môže sa tiež vyžadovať, aby vašim zamestnancom poskytli náklady na ich zdravotné poistenie vo formulári W-2.
Veľkí zamestnávatelia sú tiež povinní hlásiť informácie o zdravotnom poistení, ktoré poskytujú IRS. V závislosti od veľkosti vašej firmy sa môže vyžadovať, aby ste tieto informácie elektronicky nahlásili. V roku 2018 máte do 31. marca podať prihlášku, ak podávate elektronicky a do 28. februára, ak podáte papier.
Daňový úver pre malé podniky
Ak ste vlastníkom alebo manažérom podniku s menej ako 50 zamestnancami na plný úväzok, nie ste povinný poskytovať zdravotné poistenie. Môžete nasmerovať svojich zamestnancov na možnosti na trhu zdravotného poistenia pre rok 2019, alebo môžete využívať výhody poskytovania zdravotného poistenia vašim zamestnancom.
Daňový kredit na zdravotnú starostlivosť malých podnikov vám poskytuje daňový úver, ktorý zodpovedá 50% poistného, ktoré zaplatíte za zdravotné poistenie vašich zamestnancov. Ak ich poistné na zdravotné poistenie je 15 000 dolárov za rok, potom by ste dostali daňový úver vo výške 7500 dolárov. Daňový úver môžete získať dva po sebe nasledujúce daňové roky.
Ak chcete získať daňový kredit, musíte mať menej ako 25 zamestnancov na plný úväzok. Musíte tiež platiť svojim zamestnancom priemerný mesačný plat 53 000 dolárov alebo menej ročne. Musíte zaplatiť najmenej 50 percent ročného príspevku na zdravotné poistenie vašich zamestnancov. Poslednou požiadavkou je, že vo väčšine prípadov musíte zakúpiť zdravotné poistenie vašich zamestnancov prostredníctvom trhov programu Small Business Health Options Program.
Ak chcete požiadať o daňový kredit, vy alebo váš daňový prijímateľ musíte použiť IRS Formulár 8941, poistné na zdravotné poistenie pre malých zamestnávateľov, aby ste určili výšku vášho kreditu. Táto suma je zahrnutá ako súčasť vášho všeobecného obchodného úveru na vaše daňové priznanie. Môžete mať možnosť previesť úver dopredu alebo dozadu do iného daňového roka. Ak ste zamestnávateľ oslobodený od dane, môžete získať refundovateľný kredit.
Trh s možnosťami programu Zdravie pre malé podniky
Potenciálne plány môžete preskúmať prostredníctvom webovej stránky Trh s programami pre malé firmy. Ak chcete pre svojich zamestnancov plán malého podnikania v oblasti zdravotného poistenia 2018, budete musieť pracovať priamo s poisťovňou alebo poisťovacím agentom alebo maklérom, ktorý je registrovaný na trhu. Nemusíte vytvárať prihlasovacie údaje o zdravotnom poistení na webových stránkach. Namiesto toho sa zaregistrujete prostredníctvom svojho agenta, makléra alebo zdravotnej poisťovne.
Keď hľadáte možnosti zdravotného poistenia pre malé firmy, budete sa musieť rozhodnúť o možnostiach krytia. Možno budete chcieť ponúknuť jeden plán alebo dať zamestnancom možnosť voľby medzi dvomi alebo viacerými plánmi. Možno budete tiež chcieť ponúknuť ďalšie pokrytie, ako napríklad poistenie zraku alebo zraku. Váš maklér alebo poisťovňa vám môžu pomôcť roztriediť vaše možnosti.
Trh zdravotného poistenia
Poskytovanie zdravotných poistení vašim zamestnancom nemusí byť životaschopnou možnosťou, najmä ak zamestnávate iba malý počet ľudí. V tomto prípade vaši zamestnanci budú musieť preskúmať ďalšie možnosti. Môžu mať možnosť získať zdravotné poistenie prostredníctvom manželského partnera. Ak nie sú ženatí alebo ich manželia nemajú zdravotné poistenie, najlepšou možnosťou je preskúmať zdravotný poisťovací trh.
Existuje federálny trh. Niektoré štáty majú aj svoje vlastné zdravotné poisťovne. Napríklad Kalifornia má internetovú stránku s názvom "Krytá Kalifornia", ktorá ponúka plány na trhu pre oprávnených obyvateľov Kalifornie. Maryland má internetovú stránku Maryland Health Connection.
Keď sa pozeráte na individuálne plány na trhu zdravotného poistenia alebo plány zdravotného poistenia malých podnikov prostredníctvom trhov s programami pre malé a stredné podniky, patria do jednej zo štyroch kategórií. Plány v bronzovej kategórii platia približne 60 percent vašich nákladov na zdravotnú starostlivosť. Plány v striebornej kategórii platia asi 70 percent vašich nákladov. Plány v kategórii zlata platia 80 percent a plány platinovej kategórie platia 90 percent.
Plány vo všetkých týchto kategóriách poskytujú bezplatnú preventívnu starostlivosť. Niektoré plány tiež ponúkajú bezplatné alebo zľavnené služby skôr, ako splníte vašu ročnú odpočítateľnosť.
Pochopenie pokrytia trhu zdravotného poistenia
Každá úroveň plánu zdravotného poistenia zakúpeného na trhu má prémiu, čo je suma, ktorú zaplatíte každý mesiac a odpočítateľnú. Odpočítateľná suma je suma, ktorú musíte zaplatiť z vrecka pred začiatkom vášho zdravotného poistenia. Bronzové plány majú najnižšie mesačné poistné a najvyššie odpočítateľné položky. To znamená, že platíte každý mesiac menej, ale celkové náklady na zdravotnú starostlivosť sú vyššie, ak potrebujete zdravotnú starostlivosť.
Strieborný plán bude mať mierne vyššie pokrytie ako bronzový plán. Bude mať tiež nižšiu odpočítateľnosť. Ak máte nárok na ďalšie úspory, musíte vybrať strieborný plán. Zlaté a platinové plány majú vyššie mesačné prémie a nižšie odpočítateľné položky. Vyššie náklady budú drahšie, ale ušetria vám viac peňazí, ak potrebujete lekársku starostlivosť.
Ďalšou možnosťou pre niektorých ľudí je katastrofálny plán. Môžete si automaticky zakúpiť katastrofický plán, ak ste mladší ako 30 rokov. Môžete tiež zakúpiť katastrofický plán, ak máte nárok na výnimku z ťažkostí. Môžete sa kvalifikovať na výnimku z ťažkostí v niekoľkých situáciách vrátane prípadov, keď ste podali návrh na vyhlásenie konkurzu, mali ste vysoké výdavky na zdravotnú starostlivosť, alebo ak čelíte vylúčeniu alebo vysťahovaniu. Môžete požiadať o výnimku na webových stránkach federálneho alebo štátneho zdravotného poistenia.
Katastrofický plán má veľmi nízke mesačné poistné. Je to preto, lebo odpočítateľná suma je pomerne vysoká. Napríklad v roku 2017 odpočítateľný pre všetky katastrofické plány bol 7.150 dolárov. Katastrofické plány však pokrývajú nejakú preventívnu starostlivosť zadarmo.
Ušetriť peniaze na plánoch zdravotného poistenia
Vaši zamestnanci môžu byť schopní ušetriť peniaze na zdravotné poistenie podľa ich príjmu, stavu podania a počtu závislých osôb. Môžu mať nárok na poistný daňový bonus, ak spĺňajú určité požiadavky na príjem. Požiadavky na príjmy sú založené na federálnej chudobe. Môžu sa kvalifikovať na úver, ak ich príjem je medzi 100% a 400% federálnej úrovne chudoby. Ak sú ich príjmy pod federálnou úrovňou chudoby, môžu sa kvalifikovať na ďalšiu pomoc, ako sú programy Medicaid alebo štátna zdravotná pomoc.
Napríklad v roku 2017 môže štyri rodiny dosiahnuť príjem od 24 600 do 98 400 USD, aby získali nárok na poistný daňový poplatok. Vaši zamestnanci môžu použiť svoj upravený hrubý príjem na určenie ich oprávnenosti. Vaši zamestnanci musia tiež podať spoločne, ako vedúci domácnosti alebo ako jednotlivec. Ak sa podajú ako manželské podanie oddelene, nebudú mať nárok na úver.
Úver je založený na posuvnej stupnici. Vo všeobecnosti platí, že čím nižší sú príjmy, tým väčší je ich daňový úver. Môžu mať všetky alebo časť svojho daňového úveru priamo uplatnené na svoje poistné na zdravotné poistenie. Môžu tiež čakať a získať daňový kredit pri podaní daňového priznania. Ak majú nárok na daňový úver, budú musieť vyplniť formulár 8962 s daňovým priznaním.
Ak majú významné zmeny v živote, mali by tieto zmeny oznámiť vo svojom pláne zdravotnej výmeny. Tieto zmeny môžu zahŕňať manželstvo, rozvod, mať dieťa alebo adoptovať dieťa. Tieto zmeny môžu ovplyvniť ich oprávnenosť na daňový kredit.
Pokuta za zdravotné poistenie
Ak vaši zamestnanci nemajú zdravotné poistenie, môžu podliehať daňovému trestu. Daňový postih bol odstránený počnúc daňovým rokom 2019. Za daňový rok 2018 a predtým je však za pokutu 695 USD za dospelého a 347,50 USD za dieťa, ak nemá zdravotné poistenie. Maximálna sankcia za rodinu je 2 085 USD. Existujú však výnimky z tohto trestu. Ak tvoji zamestnanci zažívajú vážne ťažkosti, napríklad smrť v rodine, môžu požiadať o výnimku, aby nemuseli platiť pokutu.
