Na povrchu sa zdá, že suma, ktorú vaša spoločnosť zarobí - jej čistý príjem - by mala byť suma, ktorú má k dispozícii, alebo jej čistý prevádzkový peňažný tok. Avšak povaha kapitalizácie a prevádzkovania malého podniku vytvára situácie, keď si niekedy zarobíte peniaze, ktoré priamo smerujú k plateniu za dlhy z minulosti, a niekedy ste si vypožičali peniaze, ktoré môžete použiť, aj keď ste si ich nevydali.
Čistý príjem
Čistý príjem je suma, ktorú vaša firma zarobí, alebo jej čistý zisk. Podniky vypočítavajú čistý zisk odpočítaním hodnoty obchodných nákladov, ktoré sa považujú za legitímne na daňové účely z hrubých príjmov z predaja alebo z hrubého príjmu. Inými slovami, čistý príjem je suma, ktorú podnik opustil po výpočte sumy, ktorú vynaložil na prevádzku. Prípustné prevádzkové výdavky zahŕňajú prenájom podnikateľského majetku, dodávok a materiálov, mzdy, obchodnú daň a licencie a úroky z podnikateľských dlhov.
Prevádzkový peňažný tok
Peňažný tok je termín, ktorý sa vzťahuje na množstvo peňazí, ktoré má podnik na ruke na pokrytie každodenných prevádzkových nákladov. Podniky zarábajú peniaze predajom tovaru a služieb, ale tiež financujú podnikateľské aktivity prostredníctvom inflácie kapitálu od vlastníkov a iných zainteresovaných strán a tiež z pôžičiek. Čistý prevádzkový peňažný tok je suma, ktorú spoločnosť zanechala po odpočítaní svojich prebiehajúcich výdavkov od sumy, ktorú má na splnenie týchto výdavkov.
rozdiely
Rôzne situácie môžu spôsobiť rozdiely medzi čistým príjmom spoločnosti a čistým prevádzkovým peňažným tokom. Hoci sa úrok z podnikateľských úverov zvyčajne vypláca v čase, keď vznikne, hlavný obchodný úver môže platiť za výdavky, ktoré znižujú čistý príjem aspoň v krátkodobom horizonte. Naopak, keď podnik spláca istinu pôžičky, využíva zárobok alebo čistý zisk, ktorý nie je k dispozícii ako peňažný tok, pretože smeruje k úveru.
súvislosť
Ak vaša firma dosahuje zisk, ale váš čistý prevádzkový peňažný tok je nedostatočný, budete pravdepodobne trpieť stresom, ale vaša spoločnosť je pravdepodobne na správnej ceste a je pravdepodobne len otázkou času, kým nedosiahnete zlepšenie vašej hotovosti prietok. Ak vaša spoločnosť nezískava zisk, ale váš čistý prevádzkový peňažný tok stále postačuje na pokrytie vašich každodenných operácií, je len otázkou času, kedy sa dostanete do problémov, pretože míňate peniaze, ktoré ste nevyhrali. Nakoniec budete musieť splatiť svoje dlhy.
