Podnikový cash flow break even point je dôležitý výpočet, ktorý vám môže pomôcť zhodnotiť finančné zdravie spoločnosti. Tento údaj zohľadňuje nielen to, koľko spoločnosť potrebuje v predaji na zaplatenie svojich výdavkov, ale aj vtedy, keď sa peniaze z tohto predaja vyberú oproti tomu, kedy budú účty splatné. Naučte sa, ako vypočítať bod rovnomerného prerušenia peňažných tokov, aby ste mohli predvídať všetky obdobia, v ktorých budete musieť požičať peniaze alebo predať aktíva na pokrytie výdavkov.
Predpredaj predaja na nasledujúci rok. Táto prognóza by mala byť založená na silných faktických dôkazoch, minulých výkonoch a analýze trhu, počte dostupných zákazníkov, sile alebo slabosti vašej konkurencie a celkovom hospodárskom výhľade. Vykonajte konzervatívny odhad vášho predaja mesačne za nasledujúci rok.
Určte svoj priemerný čas zberu pri nesplatených tržbách. Mohli by ste napríklad mať veľkých zákazníkov, ktorí očakávajú, že na faktúry budú platiť 60-dňové obdobie, a zákazníkom hotovosti, ktorí platia pri dodaní. Určte priemer platobných lehôt bežných zákazníkov. Predpokladajme, že vaši súčasní zákazníci naznačujú vašim zákazníkom na nasledujúci rok a že v priemere môžete očakávať podobné oneskorenie platby.
Preskúmajte svoje fixné náklady, ktoré platia mesačne. Tieto môžu zahŕňať nájomné, nájomné za vybavenie, úverové služby a mzdy. Označte sumy, ktoré budú musieť byť zaplatené za každý mesiac.
Zapíšte si svoje variabilné náklady. Patria sem materiály a dodávky, ako aj nákup nových zariadení. Nie je vždy možné predvídať, kedy tieto výdavky vzniknú, ale môžete použiť minulé roky ako sprievodcu a urobiť nejaké vzdelané odhady.
Pridajte svoju hotovosť po ruke. Akékoľvek peniaze, ktoré máte na bankových účtoch, by mali ísť do tohto čísla. Môžete tiež pridať svoje pohľadávky, ktoré sú v súčasnosti splatné.
Vykonajte výpočet výpočtu peňažného toku. Za každý mesiac pridajte očakávané zbierky z minulých predajov. Pridajte svoje plánované výdavky. Suma, v ktorej sú vaše zbierky rovnocenné vašim výdavkom, je bod vyrovnania peňažného toku v danom mesiaci. Urobte to každý mesiac a všimnite si potenciálne nedostatky, ktoré možno budete musieť pokryť hotovosťou, požičaním alebo predajom majetku.
