Podvody spoznali, že mnohé neziskové organizácie strácajú finančné prostriedky na milióny dolárov za nejasných okolností. Vaša správa o podvode by mohla pomôcť spätne získať presmerované prostriedky a slúžiť spravodlivosti páchateľom. Washington Post článok o 27 októbri 2013 cituje prípad Lela West z Virginia Scholastic Association, ktorému bola v marci 2012 odovzdaná 10-ročná väzňa za finančné podvody a súd nariadil nahradiť organizácii náhradu sumy $ 150.000.
Pozorovanie podvodu
Finančné audity a vyšetrovania neziskových organizácií odhalili mnohé prípady podvodov vykonávaných zamestnancami a inými zasvätencami. Niektorí podvodníci falšujú finančné informácie svojich neziskových organizácií, aby skryli sprenevery a zneužitie finančných prostriedkov. Zistenia štúdie o globálnom podvode v roku 2012, ktorú zverejnila asociácia vyšetrovateľov podvodov, ukázali, že priemerné straty súvisiace so spreneverou v neziskových organizáciách dosiahli v roku 2012 100 000 dolárov. Incidenty s podvodmi na neziskových organizáciách sa zvyčajne zrážajú prostredím dôvery a priateľstva, ktoré využívajú zamestnanci a dobrovoľníci fleece tieto organizácie.
Zhromaždiť dôkazy
Keď zistíte podvod, postupujte podľa pokynov a získajte vhodné dôkazy z účtovných a komunikačných dokumentov. Môžu to byť miestne nákupné objednávky, faktúry dodávateľov a dlžníkov, platobné poukážky, výplatky kreditných kariet, dobropisy alebo podpísané zmluvy. Formulár 990, ktorý neziskové organizácie predkladá každoročne službe Internal Revenue Service, môže tiež poskytnúť dôkazy. Nezisková organizácia je povinná podávať správy o príspevkoch a grantoch, príjmoch z programov, príspevkoch vyplácaných členom a iných finančných informáciách. Dokumentované dôkazy vám pomôžu zálohovať vaše obvinenia voči akejkoľvek osobe, ktorá je podozrivá z podvodu na neziskovej organizácii.
Identifikujte vhodný kanál správ
Ak ste interný alebo externý audítor, zvýraznite v správe o audite zistené podvody a odporučte ďalšie vyšetrovanie. Zamestnanec, napríklad zamestnanec, člen správnej rady alebo dobrovoľník, môže nahlásiť podvod anonymne, aby sa zabránilo praniu páchateľov. Kontaktujte podozrivé organizácie podvodov, ako napríklad Horúca linka proti podvodom a Federálna obchodná komisia, s cieľom potvrdiť, či môžu vyšetrovať vašu správu o podvodoch. Horúca linka proti podvodom poskytuje služby registrovaným organizáciám, zatiaľ čo FTC sa zúčastňuje na podvodných červených vlajkách od darcov a spotrebiteľov neziskových služieb.
Odošlite správu o podvodoch
Pomocou čísel horúcich liniek, e-mailových kontaktov a online kontaktných formulárov, ktoré poskytujú organizácie informujúce o podvode, môžete odoslať správu o podvodoch. Niektoré z týchto organizácií poskytujú internetové odkazy na hlásenie podvodov online. Umožňujú vám tiež priložiť kópie dokumentovaných dôkazov do e-mailov a online kontaktných formulárov. Vyhľadať pomoc vášho štátneho zástupcu pre právne poradenstvo pri hlásení podvodov v neziskovej organizácii.
