Zmenšená hodnota dôchodku je paušálna výplata dôchodku zamestnanca na základe jeho súčasnej hodnoty. To sa rovná hodnote, ktorá by v prípade, ak by bola investícia ponechaná, dôchodok dosiahol podľa dlhodobých úrokových mier a miery úmrtnosti. Táto výplata sa používa na generovanie mesačných peňažných tokov rovnajúcich sa výške platby dôchodku. Ak opustíte svoju prácu - na odchod do dôchodku, dobrovoľne alebo inak - pred dosiahnutím veku, v ktorom by váš penzijný plán začal, musíte sa rozhodnúť, či chcete zmeniť komutovanú hodnotu na vlastný účet alebo zostať v pláne.
Tipy
-
Na výpočet komutovanej hodnoty použite vzorec PV = FV / (1 + k) ^ n.
Čo znamená komutácia v dôchodkoch?
Pokiaľ ide o dôchodky, komutácia je definovaná ako odpustenie časti alebo celého dôchodku splatného od dôchodku, aby ste mohli dostať okamžitú paušálnu sumu. Keď zamestnanci odchádzajú do dôchodku, často im ponúka možnosť prevziať ich dôchodok v plnej výške alebo prijať okamžitú paušálnu peňažnú sumu bez dane a nižší zostatkový dôchodok. Rozhodovanie o tom, ktorá z týchto možností je lepšia, by sa malo prerokovať s niekým kvalifikovaným v tejto oblasti plánovania dôchodkového poistenia, ak to bude možné. Prinajmenšom použitie komutačného vzorca vám môže pomôcť rozhodnúť, či je vaše rozhodnutie pre vás finančne najvýhodnejšie.
Ako vypočítať komutáciu
Okrem zohľadnenia dlhodobých mier úrokov a úmrtnosti sa komutácia účtuje aj pri indexovaní inflácie, pri preklenovacích dávkach splatných do 65 rokov a pri úmrtí. Samozrejme, existuje veľa faktorov, ktoré treba zvážiť, pokiaľ ide o komutačný vzorec.
Skôr než začnete, budete musieť určiť dlhodobé úrokové sadzby, celkovú hodnotu vášho dôchodku, ktorý bude vyplatený, a počet platobných lehôt počas doby trvania dôchodkového plánu. Na výpočet komutovanej hodnoty použite vzorec PV = FV / (1 + k) ^ n. V tomto vzorci sa "PV" rovná hodnote vášho dôchodku. "FV" alebo budúca hodnota je celková suma vášho dôchodku, ktorú očakávate, že bude vyplatená v budúcnosti. Úroková miera je v tejto rovnici reprezentovaná ako "k" a "n" predstavuje celkové trvanie plánu v rokoch.
Príklad komutácie
Povedzme napríklad, že váš dôchodok bude vyplácať 50 000 dolárov ročne počas obdobia 30 rokov. Úrokové sadzby sa zvyčajne odhadujú na to, aby dlhodobé investície zostali v priemere o 8%. Na základe týchto čísel a vzorca PV = FV / (1 + k) ^ n by sme mohli vypočítať PV = 1 500 000 USD / (1+.08) ^ 30. To by sa potom rovnalo PV = 1.500.000 / 10.062656889073, alebo 149.065.99 USD. Môžete použiť vedeckú kalkulačku, ktorá vám pomôže vypočítať odpoveď na túto rovnicu.
