Kolekcie v hotovosti pomáhajú spoločnosti platiť za bežné operácie. Výnosy z predaja sú východiskovým bodom výberu hotovosti. Spoločnosti budú predávať tovar alebo služby výmenou za hotovosť a / alebo úver. Výsledok predaja úverov je pohľadávka; to znamená, že spoločnosť má zákazníkov, ktorí mu dlhujú peniaze. Spoločnosť musí tráviť čas zbieraním týchto otvorených účtov, aby získala svoje dlžné peniaze. Rozvrh výberov hotovosti pomáha účtovníkom určiť, koľko peňažných prostriedkov môže spoločnosť v priebehu účtovného obdobia získať.
Preskúmajte predošlé ročné úvery a pohľadávky, aby ste určili potenciálne nesplatené dlhy. Nesprávne dlhy predstavujú nezaplatené pohľadávky, ktoré spoločnosť nevyberie.
Rozdeľte hotovosť z predaja kreditov o celkový úverový predaj. To poskytuje priemerný percentuálny podiel zberu otvorených pohľadávok.
Celkový objem všetkých úverov za bežné účtovné obdobie.
Vynásobte číslo z kroku 3 percentom zberu z kroku 2. Uveďte vypočítané číslo v prehľade inkasa hotovosti.
Pridajte celkový predaj hotovosti na číslo z kroku 4. Toto predstavuje celkovú hotovosť zozbieranú za účtovné obdobie.
Vykonajte kroky 3 až 5 pre každé účtovné obdobie v roku. Tým sa zabezpečí celkový plán zberu hotovosti za celý rok.
