Plány zdieľania zisku ponúkajú zamestnancom možnosť profitovať z ročných ziskov spoločnosti. Správcovia plánov zdieľania zisku zvyčajne nevyžadujú, aby účastník programu vybral peniaze z plánu pred určitým časovým obdobím, zvyčajne dovtedy, kým zamestnanec nezostane 59,5 rokov. Zamestnanec však môže stiahnúť peniaze z plánu, ak je zaťažený finančnými ťažkosťami. Za takýchto okolností nemusíte platiť predčasné odňatie, ale budete musieť platiť dane z príjmov. Vyplácanie pokút s rozdelením zisku znamená vyhnúť sa daňovému trestu splnením požiadaviek na finančné ťažkosti, prevzatím výhod a podaním požadovaných dokumentov.
Splňte jednu alebo viacero požiadaviek na nárok na ťažkosti, ktoré zahŕňajú: zdravotné postihnutie, dlh za zdravotné výdavky, ktoré presahujú 7,5 percenta vášho upraveného hrubého príjmu, povinnosť výživného a podpory detí alebo oddelenie od zamestnania ukončením, odchodom do dôchodku alebo ukončením pracovného pomeru.
Hovorte správcovi plánu o vašom úmysle skoršieho odstúpenia od zmluvy. Predložte dôkazy o vašich ťažkostiach správcovi plánu zdieľania zisku, ktorý môže byť aj vaším (bývalým) zamestnávateľom. Prineste spolu s vami doklady, ako sú kontroly zdravotného postihnutia z poistenia pre prípad invalidity alebo dávky sociálneho zabezpečenia, kvalifikované príkazy na domáce vzťahy (QDRO) v prípade rozvodu alebo zdravotnej starostlivosti.
Prejdite svoju distribúciu podielov na zisku z plánu zdieľania zisku na individuálny dôchodkový účet (IRA) v prípade odlúčenia od zamestnania. Ak si myslíte, že vaše sadzby dane z príjmov sa pri odchode do dôchodku znížia, vyberte si tradičný IRA (odchod do dôchodku). Zvolte si Roth IRA (dôchodkový plán oslobodený od dane), ak je váš upravený hrubý príjem nižší ako 116 000 USD a vy budete vo vyššom daňovom pásme pri odchode do dôchodku.
Hovorte banke, sprostredkovateľovi alebo spoločnosti o podielových fondoch, aby ste otvorili typ účtu, ktorý ste si vybrali. Otvorte účet IRA v banke, ak ste úplne nerozhodli, ako chcete investovať. Vstúpte do podielového fondu, ak chcete investovať do dlhopisov, akcií a anuít.
Požiadajte svojho správcu plánu o zaplatenie distribúcie podielu na zisku do vašej novootvorenej IRA. Poskytnite administrátorovi vaše meno a číslo účtu nového IRA, aby ste umožnili prevrátenie distribúcie zdieľania zisku. Dostávajte od administrátora formulára Formulár 1099R, ktorý označuje, že ste získali rozdelenie z plánu zdieľania zisku kvôli finančným ťažkostiam a formuláru 5498, v ktorom ste uviedli, že ste odovzdali príspevky.
Odošlite svoje daňové priznanie online stiahnutím formulára 1040 z webovej stránky služby Internal Revenue Service. Priložte formuláre 1099R a 5498 do formulára daňového priznania IRA. Nahláste sumu prevrátenia na vaše daňové priznanie ako nezdaniteľné zadaním sumy na distribúciu v časti 15a Formulár 1040 a potom označením "0" v časti 15b.
Tipy
-
Hovorte s administrátorom plánu aj s daňovým odborníkom, aby ste sa uistili, že rozumiete vašim celkovým daňovým povinnostiam pri skorších výberoch z plánu zdieľania zisku.
