Rezervy odrážajú schopnosť poisťovne platiť pohľadávku v deň uzávierky pohľadávky. Všetky druhy poistenia, vrátane životných, zdravotných a automobilových, majú povinné minimálne rezervy. Štátne poisťovacie ústavy stanovujú povinné minimálne rezervy v poistnom kódexe štátu. Zvyčajne to predstavuje asi 10 až 12 percent ročného príjmu poisťovne, podľa Fineweb.com.
Faktory v štátom podmienených minimálnych rezervách
Štátne poisťovacie ústavy zvažujú podobné základné faktory pri výpočte povinných minimálnych rezerv. Patria sem počet poistencov v štáte, celková suma potenciálnych prínosov v dolároch a celková suma získaných príjmov. Komplexný výpočtový vzorec určuje minimálne percento celkových príjmov, ktoré musia poisťovne udržiavať v rezerve. To však neznamená, že jednotlivé poisťovne dodržiavajú štandardy štátneho poistného kódexu jednoducho udržiavaním minimálnych rezerv. Namiesto toho sú skutočné požiadavky na rezervy často oveľa vyššie ako minimum.
Organizácia údajov
Kľúčom k nastaveniu presných rezerv spočíva v zhromažďovaní a usporiadaní správneho typu a množstva prediktívnych údajov. Underwriters sa zvyčajne začínajú zoskupovaním nárokov, ktoré sú navzájom podobné, a to ako v charakteristikách, tak vo veľkosti. Avšak reklamné skupiny musia byť dostatočne veľké na to, aby vytvorili množstvo údajov potrebných na to, aby zabezpečili, že výpočty - a výsledné vzorce vývoja strát - sú štatisticky spoľahlivé. Na dosiahnutie tohto cieľa môžu upisovatelia zorganizovať údaje podľa oblasti podnikania, ako napríklad poistenie vozidla a druh pokrytia, ako napríklad fyzické škody. Ďalšou možnosťou je usporiadať údaje podľa veľkosti pohľadávok, ako napríklad zoskupenie pohľadávok podľa toho, či sú pod alebo nad určitú čiastku v dolároch.
Tabuľkové odhady
Poisťovatelia často používajú vekové a pravdepodobnostné tabuľky na výpočet rezerv na náhradu škody v dôsledku nehôd, zdravia a poistenia zamestnancov. Výpočty tabuľkových rezerv sa zvyčajne vzťahujú na všetky nároky v konkrétnej kategórii. Napríklad, upisovateľ by mohol založiť rezervu na odškodnenie pracovníkov na účely náhodných úmrtí na počet vydaných poistných zmlúv, ako aj tabuľkové informácie, ako je výška dávky, pravdepodobnosť, že sa pozostalý manžel znovuzrodí a vek pozostalého manžela / manželky a všetky malé deti.
Metóda priemernej hodnoty
Metóda priemernej hodnoty považuje všetky pohľadávky v určitej kategórii za stále otvorené na konci bežného fiškálneho roka na stanovenie rezervy na rezervy na nasledujúci fiškálny rok. Predpokladajme napríklad, že 10 prípadov zodpovednosti za poistenie zodpovednosti za škodu spôsobenú automatickým poistením od roku 2013 je stále otvorených na konci fiškálneho roka - tri priemery za každý 5 000 dolárov, z ktorých každý má priemerných 8 000 dolárov a štyri v priemere 10 000 dolárov. Poisťovatelia by stanovili zodpovednosť za poistenie zodpovedajúcu poistnej udalosti vo výške 8 090 USD, resp. 89 000 USD rozdelených na 11 fiškálnych rozpočtových rokov.
