Zosúladenie vášho bankového účtu miezd je proces porovnávania zostatku na mzdovom účte všeobecnej knihy so svojím výpisom z banky. Rozdiel medzi týmito dvoma zostatkami môže byť spôsobený vydanými šeky, ktoré ešte nezbavili banku, časové rozdiely medzi účtovným mesiacom a dátumom konca bankového výpisu alebo chyby v bankovom výpise alebo účtoch v hlavnej knihe. Zosúladenie mzdového bankového účtu môže byť jednoduchým procesom, alebo môže byť komplikovanejšie v závislosti od zložitosti a veľkosti vášho mzdového účtu.
Položky, ktoré budete potrebovať
-
Softvér tabuľkového procesora
-
výpis z účtu
-
Správa o činnosti hlavnej knihy
-
Mzdové správy
Formát zosúladenia
Pripravte si tabuľku. Použite prvý stĺpec tabuľky na zadanie popisov pre riadkové položky. Pomocou druhého stĺpca zadajte sumu pre každú riadkovú položku.
Na prvom riadku zadajte popis "Zostatok na banku" a do stĺpca sumy zadajte konečný zostatok na váš výpis z banky.
Zoznam ďalších úprav v bilancii bánk nájdete v nasledujúcich riadkoch, pričom každý obsahuje jedinečný opis a sumu.
Celkový zostatok banky a všetky vaše úpravy. Ak sa táto suma rovná vášmu saldu hlavnej knihy, dokončili ste odsúhlasenie. Zadajte popis "Zostatok na hlavnú knihu" v poslednom riadku vyrovnania. Uveďte sumu pre tento riadok s dvojitým podčiarknutím, ktorý naznačuje, že ide o celkový súčet.
Vyriešte úpravy, ktoré nie sú len rozdiely v časovaní, a to buď rezerváciou opravného záznamu do hlavnej knihy, alebo kontaktovaním banky, ak sa na vašom účte vyskytla chyba.
Spoločné úpravy
Porovnajte kontroly vydané vo vašich výkazoch miezd s kontrolami, ktoré banky odstránili, aby ste identifikovali nevykonané kontroly. Zadajte celkový počet všetkých nevyrovnaných šekov ako záporné číslo. Vaša banka vám môže poskytnúť zoznam nesplatených šekov.
Overte, či výška priamych vkladov vydaných a uverejnených vo vašej hlavnej knihe sa rovná čiastke, ktorú banka odpísala na váš účet priamym vkladom. Ak výpis z účtu nevykazuje priamy vklad vydaný, ktorý ste už nahrali do hlavnej knihy, zadajte ho ako pozitívnu úpravu.
Uveďte všetky bankové poplatky zahrnuté vo vašom výpise z účtu, ale nezaznamenajte vo svojej hlavnej knihe ako pozitívnu úpravu. Pripravte si záznam do svojej hlavnej knihy na zaznamenanie poplatkov.
Porovnajte sumu stiahnutú z vášho hotovostného účtu na mzdách za dane zo mzdy s výškou dane z miezd, ktorú ste vložili do hlavnej knihy. Ak sa suma odobratá z banky líši, zadajte rozdiel ako úpravu. Ak je výber banku vyšší, mali by ste rozdiel uviesť ako pozitívnu úpravu.
Tipy
-
Spodná hranica vášho zosúladenia musí byť rovnováha na hlavnú účtovnú knihu.
Ak chcete zosúladenie vyzerať profesionálne, uveďte názov prehľadu, nadpisy stĺpcov, poznámky vysvetľujúce, ako a kedy sa zosúladenie položiek vymaže, kto pripravil odsúhlasenie a zoznam podporovanej dokumentácie, ktorú ste použili, ako aj kde sa nachádza kópia súboru tabuľky.
Vyriešte vyrovnanie položiek pred koncom nasledujúceho účtovného obdobia. Ak máte zosúladenie položiek z predchádzajúceho obdobia, ktoré zostanú nevyriešené, zahrňte ich do sekcie Úpravy súčasného odsúhlasenia a všetky budúce odsúhlasenia, kým nebudú vyriešené.
