Mesačné zúčtovanie bankových účtov je nevyhnutné na ochranu vašich peňazí aj vašej firmy. Typický výpis uvádza transakcie a bilanciu bank na prednej strane a obsahuje pracovný hárok na zosúladenie na zadnej strane. Okrem vyrovnávania súčtov účtov vám proces s viacerými krokmi pomôže pri identifikácii chýb a nezrovnalostí alebo môže poukázať na potenciálnu podvodnú činnosť, ku ktorej došlo vo vašom účte počas predchádzajúceho mesiaca. Je dôležité pochopiť, ako ručne zladiť výpis z banky, aj keď zvyčajne zlučujete účty elektronicky.
Kompletné porovnanie riadkov a položiek
Nájdite koncovú bilanciu vo vyhlásení o vyrovnaní banky, ktorá sa najčastejšie nachádza na prednej strane v hornej časti. Zaznamenajte túto sumu a použite ju ako východiskový bod. Potom dokončite porovnanie riadkových položiek, v ktorom sa zhodujú šeky, elektronické platby, bankomaty, poplatky a vklady uvedené vo vašom registri s tými, ktoré sú uvedené v každej časti bankového výpisu. Začiarknite políčko vedľa každej porovnanej transakcie v registri.
Upravte pre nevyčerpané sumy
Uveďte sumy pre bezkonkurenčné kontroly, elektronické platby, výbery a poplatky, vrátane čísla šeku alebo krátkeho popisu. Nahrajte toto číslo tesne pod počiatočným zostatkom, odčítajte ho a zadajte medzisúčtu. Uveďte a sumy sumy za bezkonkurenčné vklady alebo iné kredity použité na váš účet v predchádzajúcom mesiaci. Nahrajte a pridajte toto číslo do medzisúčtu. Konečná suma by mala zodpovedať konečnému zostatku zobrazenému vo vašom registri. Napríklad, ak je váš začiatočný bod 600 dolárov a máte bezkonkurenčné transakcie v celkovej výške 250 EUR a neuhradený vklad vo výške 100 EUR, konečné zúčtovanie a registrovaný zostatok by malo byť 450 EUR alebo 600 EUR - 250 EUR + 100 EUR.
Odstraňovanie chýb porúch
Väčšina chýb je dôsledkom nesprávneho zaznamenávania zostatku bankového výpisu, chýbajúceho alebo nesprávneho priraďovania transakcií alebo transpozície čísel. Môže to však vyplynúť aj z chyby bankového výpisu. Preskúmajte svoje zoznamy nesplatených transakcií a vkladov, aby ste sa uistili, že zahŕňajú iba bezkonkurenčné transakcie, dokončite porovnanie ďalších riadkových položiek a skontrolujte svoje výpočty. Ak účet stále nevyrovnáva, prečítajte si výkaz s bankovým zástupcom, aby ste zistili, či problém spočíva vo vašej banke.
