Podnikové financie sú peniaze, ktoré potrebujete na založenie a prevádzku svojho podnikania, ktoré zahŕňajú modernizáciu alebo diverzifikáciu operácií a rozširovanie. Čím úspešnejšie spravujete svoje peniaze, tým vyššie sú vaše šance na ziskovosť. Termín "podnikateľské financovanie" zahŕňa spôsob, akým spoločnosť získava a používa peniaze, zvyčajne vo vzťahu k pôžičkám. A v širšom kontexte, podnikateľské financie sú o stratégiách na zarábanie, šetrenie a investovanie do príjmov.
Obchodné financie Význam
Podnikové financie zahŕňajú informácie obsiahnuté vo finančných dokumentoch, ako sú výkazy ziskov a strát, súvahy a výkazy peňažných tokov. Zahŕňa aj stratégie, ktoré podniky zvyčajne používajú na spravovanie svojich peňazí, ako napríklad využitie budúcej a nie súčasnej hodnoty. Vybavený týmito znalosťami o tom, ako peňažné toky rastie, budete mať nástroje na strategické rozhodovanie o správe financií vašej firmy a využiti príležitostí.
Môžete si napríklad vybrať medzi dvoma úverovými produktmi, z ktorých jeden má vyššiu úrokovú sadzbu a flexibilné podmienky, zatiaľ čo druhý má nižšiu úrokovú sadzbu, ale prísne podmienky. Pochopenie podnikateľského financovania vám poskytuje know-how na vyhodnotenie toho, koľko budete pravdepodobne minúť splácanie ktoréhokoľvek z týchto úverov v dlhších alebo kratších dobách splácania. Budete musieť skontrolovať vaše okolnosti v hĺbke a všetky náklady spojené s produktom, ktorý plánujete vyvíjať. Ak máte dostatočnú istotu o úspechu svojho produktu a veríte, že ho môžete dostať na trh rýchlo, je pravdepodobne vašou najlepšou stávkou nižší úrokový úver s prísnymi podmienkami. Ak bude proces vývoja pomalý a existuje niekoľko zástupných znakov, možno by ste boli lepší s úverom s vyššou úrokovou sadzbou. Jeho flexibilnejšie podmienky vám umožnia väčšiu voľnosť pri výskume a vývoji na dokončenie produktu, a to aj vtedy, keď skončíte s financovaním.
Typy podnikateľských financií
Existujú dva hlavné typy obchodných financií, krátkodobé a dlhodobé. A vaše podnikanie musí vytvoriť krátkodobé i dlhodobé finančné stratégie na fungovanie. Krátkodobé financovanie má formu pracovného kapitálu alebo peňažný tok, ktorý potrebujete na pokrytie každodenných nákladov, ako sú nákupné materiály, mzdy, nájomné, služby a pôžičky. Pracovný kapitál môže prichádzať z každodenných operácií, ako sú platby od zákazníkov, ktorí si zakúpili vaše produkty alebo služby. Ale ak objem vášho podnikania kolíše alebo ak potrebujete pravidelne nakupovať, budete pravdepodobne potrebovať aj krátkodobé financovanie. Obchodné kreditné karty sú bežnou formou krátkodobého podnikateľského financovania, rovnako ako revolvingové úverové linky. Úrokové sadzby pre tieto opcie môžu byť relatívne vysoké v porovnaní s dlhodobými úvermi, ale ak zaplatíte celý mesiac kreditnú kartu v plnej výške a rýchlo splácate svoj kreditný limit, môžete sa vyhnúť nadmerným finančným poplatkom.
Investície s fixným kapitálom si vyžadujú dlhodobé finančné riešenia. Tieto kapitálové investície smerujú k veľkým položkám, ktoré vaša spoločnosť potrebuje pre svoju každodennú prevádzku. Napríklad komerčné budovy a výrobné budovy pre výrobné operácie sú investície do fixného kapitálu, rovnako ako vozidlá, drahé zariadenia a stroje. Kapitálové investície sú zvyčajne financované z dlhodobých úverov, ktoré zvyčajne majú nižšie úrokové sadzby ako krátkodobé opcie, ako sú kreditné karty a úverové linky. Dlhodobé pôžičky však zvyčajne vyžadujú určitú formu zábezpeky, ktorá môže byť osobným majetkom. Ak nemôžete splatiť svoj úver, váš veriteľ môže vrátiť svoje peniaze predajom vašej zábezpeky. Pri investovaní fixného kapitálu je rozumné zvážiť nielen úroky, ktoré zaplatíte za finančné prostriedky, ktoré si požičiavate, ale aj budúcu hodnotu vašej investície. Navyše peniaze, ktoré použijete na splatenie úveru, budú v dôsledku inflácie nižšie ako jeho súčasná hodnota.
Prečo potrebujete podnikové financie
Každý podnik musí prijímať krátkodobé a dlhodobé rozhodnutia o tom, ako vynakladá a investuje svoje peniaze. Je nemožné predvídať trendy a dopyt po produktoch s úplnou presnosťou alebo predvídať dlhodobé príležitosti a hrozby. Ale dobré pochopenie finančných stratégií a možností financovania vám môže pomôcť pri rozhodovaní. Ak chápete zdroje kapitálu, ktoré máte k dispozícii, a jemnosti používania podnikateľskej línie v porovnaní s termínovaným úverom, napríklad budete môcť urobiť kvalifikované rozhodnutie o tom, ktorý finančný produkt je pre vašu súčasnú situáciu najvhodnejší. Ak máte na pamäti svoje dlhodobé ciele, môžete využiť dostupné možnosti financovania, ak máte jasnú víziu a finančný plán, ako chcete, aby vaša spoločnosť rástla. Takisto by ste mali mať reálne očakávanie toho, ako dlho bude trvať na dosiahnutie vašich finančných cieľov.
Ako spravovať podnikové financie
Je spoločným klišé, že vlastníci malých podnikov sú príjemcami rizík, ale úspešní podnikatelia riadia riziká, ktoré berú so zdravou dávkou poznatkov o podnikateľských financiách. Spravovať podnikové financie:
- Udržujte presné a aktuálne knihy, takže viete, čo sa deje vo vašej firme v danom čase. Čistá sada kníh vám poskytuje informácie o zárobkoch, výdavkoch a tokoch peňažných tokov, ktoré potrebujete na krátkodobé riadenie svojho podnikania, a pomôže vám nastaviť dlhodobé ciele.
- Vypracujte dlhodobé ciele, aby ste mohli plánovať a ušetriť na veľké investície, ako sú zariadenia, technológie alebo ľudské zdroje. Dlhodobé strategické plánovanie si vyžaduje krátkodobé rozhodnutia a malé kroky smerom k vašim väčším cieľom. Preskúmajte náklady na veľké lístky, ktoré vaša spoločnosť bude nakoniec potrebovať, a nakreslite kurz pre rast, ktorý vás udrží na ceste za dosiahnutím svojich finančných cieľov.
- Rozvíjajte vzťahy s bankármi, ktorí spravujú vaše účty. Bankár, ktorý pozná vašu firmu a sledoval vývoj, bude osobne investovaný, aby vám pomohol zabezpečiť potrebné financovanie a pomohol vašej spoločnosti uspieť.
Podnikové financie a účtovné závierky
Úspešné financovanie podnikania začína účtovnou závierkou, ktorá sleduje a organizuje finančnú činnosť vašej spoločnosti. Presné finančné výkazy poskytnú informácie o tom, koľko financií vaše podnikanie potrebuje na dosiahnutie svojich cieľov a koľko budete musieť zarobiť, aby ste splatili dlh. Pri prístupe veriteľov budete potrebovať finančné výkazy. Keďže bankári a investori nemajú prístup k vašim každodenným činnostiam, spoliehajú sa na presné finančné výkazy, ako sú výkazy ziskov a strát, výkazy súvahy a peňažných tokov, ktoré sa týkajú kritických finančných informácií, ktoré potrebujú na posúdenie finančnej situácie vášho podniku zdravia a rizík.
- Zisk a strata: Výkaz ziskov a strát alebo výkaz ziskov a strát sumarizuje vašu finančnú aktivitu počas obdobia, ako je mesiac, štvrťrok alebo rok. Ukazuje, koľko vaša spoločnosť zarobila v príjmoch a koľko jej strávil na vytvorenie týchto príjmov. Rozdeľuje vaše výdavky na fixné výdavky, ako je nájomné, ktoré sa nezmení, keď sa objem vášho podnikania zvyšuje, a variabilné výdavky, ako sú materiály a mzdy, ktoré korelujú s objemom podnikania, ktoré robíte. Výkaz ziskov a strát zobrazuje nielen to, koľko zisku si podnik vybral počas obdobia, ktoré pokrýva, ale aj vaše percentuálne podiely a marže alebo potenciál ziskovosti vzrastajúci. Napríklad, ak vaša výrobná spoločnosť vynakladá 60% svojich príjmov na materiáloch a mzdách, je pravdepodobnejšie, že bude finančne úspešná, ako keby trávila 80%, a to aj vtedy, ak je váš súčasný objem malý.
* Súvaha: Vaša súvaha zobrazuje čistú hodnotu vašej spoločnosti tým, že uvádza všetko, čo vlastníte (aktíva) a všetko, čo dlžíte (pasíva). Jedná sa o snímku vašej finančnej situácie v konkrétnom okamihu a mení sa, keď zarobíte a míňate peniaze. Aktíva uvedené v súvahe zahŕňajú peňažné prostriedky, ktoré máte v banke a po ruke, pohľadávky alebo sumy, ktoré máte voči vám za podnikanie, ktoré ste už vykonali, a s vašimi dlhodobými aktívami, ako napríklad s vybavením. Záväzky uvedené v súvahe zahŕňajú krátkodobý dlh, ako sú splatné účty a dlhodobé dlhy, ako sú zostatky termínovaných úverov a hypoték. Podrobný pohľad na vašu súvahu vám tiež povie, či vaša spoločnosť bude pravdepodobne potrebovať krátkodobé financovanie. Ak väčšina vášho majetku má formu dlhodobých investícií a máte veľmi málo peňažných prostriedkov, pravdepodobne budete musieť požičať nejaké peniaze skôr, pokiaľ nebudete mať podstatné pohľadávky. * Výkaz peňažných tokov: Výkaz peňažných tokov je obzvlášť dôležitý pre podnikové financie, pretože ukazuje, ako peniaze prúdia do vašej spoločnosti a od nej. Peňažný tok nie je rovnaký ako zisk a strata, pretože niektoré zdroje hotovosti nepochádzajú z príjmov z podnikania a niektoré odchádzajúce hotovosť nevedie k odpočítateľným obchodným nákladom. Napríklad, ak požičiavate peniaze na pokrytie prevádzkových nákladov, keď je podnikanie pomalé, suma, ktorú si požičal, pomáha váš peňažný tok, aj keď ste si ho nevydali. Naopak, keď budete platiť tieto peniaze späť, uskutočníte platby, ktoré ovplyvnia váš peňažný tok, hoci úverová platba nie je odpočítateľným obchodným nákladom, ktorý sa zobrazuje vo výkaze ziskov a strát.
Proforma účtovná závierka
Pro forma finančné výkazy sú projekcie alebo obrázky o tom, ako očakávate, že vaše financie sa budú pozerať na konkrétny bod v budúcnosti.
- Pro forma výkaz ziskov a strát: Proformačné výkazy ziskov a strát ukazujú, koľko očakávate, že v budúcnosti budete zarábať a míňať. Toto vyhlásenie je dôležité pre podnikateľské financie, pretože naznačuje, či váš obchodný model je dostatočne životaschopný, aby umožnil dodatočný príjem na splácanie vašich úverov.
- Pro forma súvaha: Pro-forma súvaha ukazuje, ako môžete očakávať, že vaša ziskovosť bude prebiehať v priebehu času alebo očakávanej čistej hodnoty, ak uvediete svoje aktíva a pasíva. Je dôležité pre podnikateľské financie, pretože ukazuje, či vaša očakávaná čistá hodnota sa bude zvyšovať udržateľne v dôsledku peňazí, ktoré máte v úmysle požičať a investovať.
- Pro forma výkaz peňažných tokov: Proforma výkazu peňažných tokov ukazuje, aké finančné prostriedky očakávate, že sa dostanú do vášho podnikania a vyjdú z neho počas obdobia, kedy budete splácať svoj úver. Je to dôležité pre obchodné financie, pretože ukazuje mesiac po mesiaci, ako využijete svoj dostupný kapitál tak, aby ste udržali svoju firmu v prevádzke, a taktiež vykonali svoje úverové platby.
Vlastné prístupy k financovaniu
Bežné účtovné závierky sú neoceniteľné pre získanie potrebných informácií o vašej celkovej finančnej situácii. Sú nevyhnutné na získanie externého financovania a predpoklad pre väčšinu podnikateľských úverov. Vaša účtovná závierka je dôkazom toho, že spravujete financie vašej spoločnosti zodpovedne. Môžete však pristupovať aj k podnikovému financovaniu spôsobom, ktorý je jedinečný pre kultúru a okolnosti vašej spoločnosti. Ak je napríklad vaše podnikanie organizované ako družstvo vlastnené pracovníkmi, budete potrebovať aj tabuľky, ktoré zobrazujú vlastné imanie každého vlastníka a ako sa tento vlastný kapitál prepojí na platby patronátu, ktoré by mohli ovplyvniť peňažný tok spoločnosti.
Ďalej môžete mať dohodu s niektorými dodávateľmi a zákazníkmi a tieto opatrenia môžu ovplyvniť spôsob, akým vaša firma zarobí a utráca peniaze. Bez ohľadu na jedinečný prístup vášho podnikania sa vyvíja pri správe svojich financií, mal by byť zdokumentovaný a sledovaný, aby ste plne pochopili svoj finančný obraz a vaše vyhliadky do budúcnosti.
