Podľa zákona o tajomstve o bankovníctve musia finančné inštitúcie udržiavať príslušné záznamy a spisové správy týkajúce sa určitých transakcií v mene. Zákon predpisuje predpisy, ktoré povoľujú vykazovanie špecifických činností, vrátane použitia bankoviek na odosielanie a prijímanie peňazí. Finančné inštitúcie používajú správy o menových transakciách a správy o podozrivej činnosti ako hlavný prostriedok na splnenie požiadaviek zákona.
všeobecné požiadavky
Zasielanie a prijímanie peňazí prostredníctvom bezhotovostných prevodov spadá pod menovú transakciu Banky preto musia zaznamenávať informácie o svojich zákazníkoch, keď spracúvajú bezhotovostné prevody. Informácie, ktoré zaznamenajú, zahŕňajú meno zákazníka, fyzickú adresu, dátum narodenia a číslo sociálneho poistenia. Ak je zákazník nerezidentom, musí banka zaznamenať identifikačné číslo daňovníka.
Banka tiež musí vziať na vedomie dokumentáciu použitú na overenie totožnosti zákazníka. Stačí povedať, že banka pozná jednotlivca, je nedostatočná. Správa musí obsahovať číslo účtu odosielateľa a výšku a typ transakcie. Musí tiež zahŕňať krajinu pôvodu a americký dolár ekvivalent cudzej meny v deň transakcie.
Agregácia transakcií
Banky musia podávať správy o menových transakciách pre bankové prevody väčšie ako 10 000 USD. Ak sa na jednu osobu spracúva niekoľko prevodov, banka sa musí zaobchádzať s týmito transakciami ako s jednou transakciou a musia oznámiť prevody, ak ich suma presahuje 10 000 USD. Ak sú však tieto transakcie viacerými spoločnosťami vo vlastníctve jednej osoby, transakcie nie sú agregované. Dôvodom je domnienka, že registrované podniky sú nezávislé osoby, takže každá spoločnosť sa zaobchádza samostatne.
Výnimky z fázy I
Niektoré organizácie sa môžu oslobodiť od výkazov menových transakcií. Tieto subjekty spadajú pod kategórie oslobodenia od fázy I alebo II. Výnimky z fázy I sa poskytujú bankám v rozsahu ich domácich operácií. Štátne agentúry a subjekty, ktoré vykonávajú vládnu autoritu v USA, tiež spĺňajú podmienky.
Banky musia podať správu o elektronickom podaní zákona o bankovom tajomstve, aby oslobodili oprávnené spoločnosti. Táto správa je splatná do 30 dní od prvej transakcie banky s oslobodenou spoločnosťou.
Výnimky z fázy II
Aj keď spoločnosť nespĺňa kritériá pre výnimky z fázy I, môže byť naďalej oprávnená na výnimky z MP. Tieto spoločnosti zahŕňajú miezd zákazníkov a nekótované podniky. Oprávnenými nekótovanými podnikmi sú spoločnosti, ktoré vykonávajú rozsiahlu transakciu v dolároch s bankou oslobodenou od dane. Iba domáce operácie týchto spoločností spĺňajú podmienky na udelenie výnimky. Tiež musia byť spoločnosťami v Spojených štátoch alebo registrované na podnikanie v Spojených štátoch. Mzdové zákazníci sú spoločnosti, ktoré odoberajú peniaze na zaplatenie zamestnancov v USA. Musia byť aj korporácie v USA.
