Určenie bankového zostatku nie je úplne jednoduché. Vklady a inkasá sú jasné počas celého dňa a banka musí štandardizovať spôsob, akým vám povie, koľko peňazí máte. Zostatok účtovnej knihy je suma, ktorá bola k dispozícii na začiatku dňa, bez ohľadu na akékoľvek transakcie, ktoré mohli prejsť počas nasledujúcich hodín. V istom zmysle je začiatok dňa ľubovoľným bodom, pretože ide o jeden bod počas dňa. Váš počiatočný zostatok však odráža všetky transakcie od predchádzajúceho dňa, ktoré prechádzajú po niekoľkých hodinách, po tom, ako už banka už neprijala žiadne ďalšie transakcie za daný deň.
Balance účtovnej knihy v porovnaní s dostupným zostatkom
Keď sa spýtate bankového klienta na zostatok v banke, často dostanete dve rôzne čísla. Okrem bilancie účtovníctva sa vám môže zobraziť aj údaj o vašej disponibilnej bilancii. Táto suma je aktuálnejšia ako bilancia knihy, pretože odráža toky a kredity, ktoré prešli od začiatku dňa. Napríklad, ak vaša účtovná bilancia na začiatku pracovných hodín bola 400 EUR a vaša banka odvtedy vyplatila dve šeky vo výške 20 EUR, váš disponibilný zostatok bude 360 EUR, čo odráža aktuálnejšie transakcie. Hoci váš disponibilný zostatok odráža najaktuálnejšie informácie, zostatok účtovnej knihy sa niekedy označuje ako "skutočný zostatok", pretože položky, ktoré boli zaúčtované a odpočítané na dosiahnutie disponibilného zostatku, zatiaľ neboli z vášho účtu skutočne odstránené.
Prečo je rozdiel medzi zostatkom knihy a dostupnými záležitosťami zostatku
Je dôležité poznať váš disponibilný zostatok okrem zostatku knihy, pretože disponibilný zostatok odráža sumu, ktorú môžete minúť bez toho, aby ste museli zaplatiť poplatky za kontokorent. Aj napriek tomu, že čiastky vyjadrené vo vašom disponibilnom zostatku, ale nie vo vašom zostatku v účtovnej knihe, ešte neboli skutočne odstránené z vášho účtu, boli napriek tomu zverejnené. Budú odstránené po niekoľkých hodinách, keď sú bankové transakcie jasné. Dostupný zostatok vám poskytuje varovanie, že sú na ceste. Tieto informácie vám umožňujú vytvoriť dodatočné vklady na odvrátenie kontokorentného poplatku.
Zostatok knihy v obchodnom účte
Obchodné účty, ako sú kontrolné a sporiace účty, spracovávajú transakcie počas celého dňa. Transakcie na obchodných účtoch môžu trvať niekoľko dní, kým sa zrušia a finančné prostriedky budú k dispozícii. Ak sa rozhodnete stiahnuť alebo previesť finančné prostriedky v polovici dňa alebo predtým, ako budú k dispozícii finančné prostriedky z konkrétnej transakcie, váš maklér musí počítať aj s týmito dočasnými sumami. Zostatok na vašom účte je váš zostatok na účte a čistý zostatok na vašom účte je zostatok, ktorý máte k dispozícii na stiahnutie alebo obchodovanie.
