Mnoho podnikov začína každý rok, ale dokonca ani 12 mesiacov pred zatvorením dverí. Aj napriek tomu, že plánovanie, vedomosti o trhu, náležitý nákup výrobkov, náležitý prenájom zamestnancov a iné prevádzkové problémy prispievajú k celkovému zlyhaniu podniku, nakoniec najčastejším dôvodom pre zlyhanie podnikania je vyčerpanie prevádzkového kapitálu. Dokonca aj majitelia podnikov, ktorí pochopili trh a robili mesiace výskumu pred otvorením, môžu byť prekvapení, ak chýbajú pochopenie čistého peňažného toku.
Položky, ktoré budete potrebovať
-
Mesačné príjmy
-
Mesačné bankové transakcie
-
Vyplatené mesačné výdavky
Pridajte všetky hotovostné inkasá pre firmu za aktuálny mesiac po ukončení obchodovania v posledný deň v mesiaci. Nezapočítajte predaj kreditných kariet, ak ste ich nezapísali držiteľom kreditnej karty. Ak povolíte zákazníkom nakupovať na účet, nezahŕňajte predaja účtu, ak ste nedostali platbu. Zahrňte všetky platby prijaté od držiteľov a zákazníkov z dôvodu nákupov uskutočnených pred aktuálnym mesiacom.
Porovnajte svoje celkové inkasá na celkovú sumu bankových vkladov za mesiac, aby ste si overili presnosť vašej celkovej sumy. Môžete zistiť menšie rozdiely v dôsledku nepracujúcich vkladov, ako sú vrátenie vkladov, zľavy a úroky. Ak robíte značné množstvo mesačných úrokov z vkladov, pripočítajte mesačnú úrokovú sumu k celkovým počtom peňazí.
Určte celkovú sumu všetkých výdavkov zaplatených počas mesiaca. Zahrňte platby vykonané šekom, a to aj vtedy, ak šek nie je zúčtovaný, pokiaľ bola šek vystavená v priebehu mesiaca. Nezahŕňajte výdavky, pre ktoré máte faktúru, ale ešte ste neučinili platbu.
Odpočítajte celkovú sumu všetkých výdavkov zaplatených počas mesiaca z celkovej sumy hotovosti vyzdvihnutej / uloženej v priebehu mesiaca, aby ste získali čistý peňažný tok.
Tipy
-
Mnoho účtovných softvérových balíkov poskytuje mesačné výkazy peňažných tokov, ktoré umožňujú spoločnostiam, ktoré používajú účtovníctvo založené na časovom rozlíšení, jednoduchý spôsob, ako určiť skutočnú zmenu pozície hotovosti z mesiaca na mesiac.
Ak si nie ste istí, ako vypočítať čistý peňažný tok, zvážte prijatie účtovníka na vysvetlenie procesu.
