Transakcie Automatizovaného zúčtovacieho domu (ACH) zahŕňajú elektronické spracovanie šarží premenených finančných prostriedkov s dátumom. Pôvodná finančná inštitúcia, ktorá pracuje prostredníctvom operátora ACH, zasiela transakciu do siete ACH. Prijímajúca finančná inštitúcia spracúva finančné prostriedky na úverové a debetné sumy z účtov prijímajúcej inštitúcie. Zákon o bankovom tajomstve vyžaduje, aby podniky, ktoré spracúvajú transakcie ACH, ako napríklad kasína a banky, monitorovali správanie a transakcie zákazníkov. Správy sa musia podávať pri odhaľovaní podozrivého správania sa účtu, ktoré môže zahŕňať pranie špinavých peňazí.
Položky, ktoré budete potrebovať
-
Znalosti v transakciách ACH a IAT
-
Pokyny pre vnútornú kontrolu
Monitorovanie operácií zákazníka
Preskúmajte dokumentáciu transakcií ACH týkajúcich sa spôsobu otvorenia účtu vrátane medzinárodných transakcií ACH (IAT) a programu identifikácie zákazníkov. Určte, či ACH a IAT spadajú do bežných operácií pre daný druh podnikania. Analyzujte pôvod alebo cieľovú jurisdikciu, frekvencie transakcií a sumy.
Určite riziká banky týkajúce sa transakcií ACH a IAT. Vyhodnoťte umiestnenie banky, jej veľkosť a vzťahy so zákazníkmi, ktoré zahŕňajú objem dolára, typy a frekvenciu transakcií ACH. Skontrolujte miesto určenia a miesto pôvodu IAT na miesto banky.
Identifikujte zákaznícke účty, ktoré sa podieľajú na veľkej a častej činnosti IAT a ACH. Sledujte transakcie spracované šaržou, keď sa určité čiastky ACH umiestnia do samostatných spracovaných chybových účtov alebo sa oddelia na iné účely. Zvýšiť monitorovanie vysokorizikových zákazníkov s pôvodnými a prijímajúcimi transakciami IAT nachádzajúcimi sa vo vysokorizikových geografických lokalitách, ako to uvádza Federálna skúšobná rada pre finančné inštitúcie.
Skontrolujte sťažnosti zákazníkov týkajúce sa spracovania účtu. Preskúmajte neoprávnené výnosy súvisiace s možným podvodom. Sledujte duplicitné transakcie ACH a IAT.
Testujte transakcie ACH a IAT z výberu účtov od zákazníkov s vysokým rizikom. Prezrite si účty napodobňujúce transakcie ACH pri iniciovaní cez telefón alebo z Internetu, najmä ak boli tieto metódy použité pri otvorení účtu.
Berte na vedomie objem a typ aktivít ACH a IAT, keď obchod zákazníka nezodpovedá charakteru transakcií. Zablokujte zákaznícke účty, ktoré boli predtým zapojené do duplicitných a podvodných transakcií alebo iných neautorizovaných aktivít.
Tipy
-
Preskúmajte a otestujte všetky postupy operácií vnútornej kontroly finančnej inštitúcie. Vyhodnoťte a určujte miesta, kde sa operácie nedodržiavajú štandardy správnej rady. Opravte vnútorné kontroly, aby ste znížili riziko banky a zabránili podvodným účtovným schémam.
