Hodnota odkúpenia celej životnej poistky predstavuje sumu peňazí, ktorú dostane poistník, ak sa rozhodne ukončiť poistku. Výpočet hodnoty odkúpenia v hotovosti je založený na zložke úspor celých životných poistných zmlúv. Čím dlhšie poistník prispieva k politike, tým vyššia bude prípadná hotovostná odkupná hodnota. Niekoľko faktorov spočíva v výpočte hodnoty odkúpenia politiky v hotovosti.
Prémiové platby
Poisťovateľ zakladá odkupnú hodnotu poistnej zmluvy na celkovom poistnom vyplatenom do dňa ukončenia. Niektoré poistky celých životných poistení umožňujú poistencom splácať poistné v neskorších rokoch s dividendami z investícií tejto politiky. Tieto pravidlá umožňujú starším poistníkom zachovať pokrytie po odchode do dôchodku. Keďže výplaty dividend sú súčasťou peňažnej hodnoty tejto politiky, tieto politiky majú nižšie hodnoty odkupovania, než sú tie, v ktorých poistník platí poistné mimo poistného na celú dĺžku poistnej zmluvy. V počiatočných rokoch je úsporná časť v porovnaní s vyplateným poistným minimálna. Hodnota odkúpenia v hotovosti môže byť nižšia ako skutočná hotovostná hodnota poistnej zmluvy. Je dôležité vedieť, že odovzdaním časti peňažnej hodnoty znižuje dávku pri úmrtí.
Peňažná hodnota
Peňažná hodnota poistného predstavuje jeho časovo rozlíšiteľnú hodnotu. Medzi faktory, ktoré sa používajú na výpočet peňažnej hodnoty politiky, patrí nominálna hodnota poistnej zmluvy, doba splatnosti poistného a počet rokov, počas ktorých bola držaná. Keďže poistenec naďalej platí poistné, a keďže samotné poistky zvyšujú hodnotu z investícií poisťovateľa, hodnota hotovosti rastie.
Úvery a dane
Držitelia poistných zmlúv môžu používať peňažnú hodnotu celej životnej politiky ako zábezpeku na pôžičky, ako je domáce zlepšenie, nákup auta alebo vzdelávanie. Každá nezaplatená istina úveru a úroky sa odpočíta z peňažnej hodnoty poistnej zmluvy. Daňové otázky vznikajú aj pri odovzdaní celej životnej poistky. Keďže poistník vyplatil dividendy s peniazmi po zdanení, tá časť odkupnej hodnoty nie je zdaniteľná. Dividendy vyplatené do poistnej zmluvy sú však zdaniteľné po odstúpení.
Poplatky za vzdanie sa
Poplatky za odovzdanie sa medzi poisťovateľmi líšia a dokonca aj medzi poistkami od toho istého poisťovateľa. Poisťovatelia používajú odvody za odmenu, aby odradili poistencov od vzdania sa svojich poistných zmlúv, až kým nedosiahnu splatnosť. Čím dlhšie poistník udržiava politiku, tým nižšie je percento, ktoré poisťovateľ bude účtovať v odkupných poplatkoch. Hodnota odkúpenia v hotovosti sa potom vypočítava tak, že sa vyberie celá hotovostná hodnota a odpočítajú sa odkupné poplatky plus každá nezaplatená istina úveru alebo úroky z poistnej zmluvy.
