Najlepší a strategicky rozumný spôsob, ako určiť, čo spoločnosť môže robiť s nadbytočnými hotovosťami vo svojej bilancii, sa ponorí do výkazu peňažných tokov organizácie. Tento finančný prehľad vám povie, koľko spoločnosti celkove strávili v sledovanom období, čo to urobilo za hotovosť a koľko peňazí malo na konci obdobia.
Súvaha
Ak skontrolujete súvahu spoločnosti, vidíte ďalšie položky popri hotovosti. Ako krátkodobý majetok zarobí hotovosť do zoznamu položiek, ktoré podnik plánuje použiť v priebehu nasledujúcich 12 mesiacov. Keď financie hovoria ľudia "krátkodobo", znamenajú jeden rok; strednodobé a dlhodobé časové rozpätia sa pohybujú v rozmedzí od jedného do troch rokov a od troch do desiatich rokov. Nie je neobvyklé, že termín "dlhodobý" odkazuje na obdobie, ktoré presahuje desať rokov. Ostatné krátkodobé aktíva zahŕňajú pohľadávky voči klientom, tovar a predplatené poistenie. Okrem aktív vykazuje bilancia dlhy a peniaze investorov, nazývané aj vlastné imanie.
Zlepšiť operácie
Organizácia môže využiť prírastok hotovosti na rozšírenie podielu na trhu, pritiahnutie zákazníkov, prenájom kvalifikovaných kandidátov a vykonanie všetkých potrebných úkonov, aby sa vzdala konkurencie. V globálnej ekonomike, v ktorej hotovosť často prináša komerčnú kliniku medzi domácimi a nemajú, môže podnikanie v peniazoch vytvoriť strategicky rozumný kurz na zlepšenie svojich operácií a nastaviť sa na obchodný úspech. Špičkové vedenie by tiež mohlo využiť peňažnú odmenu na zaplatenie dodávateľov včas a pestovať užšie vzťahy s obchodnými partnermi, ako sú poskytovatelia služieb a dodávatelia.
Investujte do budúcnosti spoločnosti
Vedúci oddelení môžu využívať pozitívny prílev kapitálu - druhý názov na dodatočnú hotovosť - obnoviť strojové zariadenia v celom prevádzkovom spektre spoločnosti, zlepšiť výrobné procesy, udržiavať výrobné zariadenia a nahradiť počítačový hardvér, ktorý sa neúspešne vyrovnáva s zastaralým časom. Hlavnou myšlienkou je určiť oblasti, v ktorých sa podnik obchodne zhoršuje a robiť všetko pre to, aby si kúpili nové zariadenia a zlepšili priebeh úloh. Vo výkaze o peňažných tokoch sa investičná činnosť skladá z nákupov a predajov dlhodobého majetku, ako sú pozemky, zariadenia a komerčné byty.
Odmeňujte investorov a veriteľov
Vedúce postavenie firiem môže dať dodatočné peniaze na dobré využitie tým, že spláca existujúce dlhy - inteligentný krok, ktorý urobí veriteľov šťastnými a ukáže im, že vedúci pracovníci majú seriózny postoj k riadnemu riadeniu rizík a dlhodobej úverovej bonity. Vyrovnanie prevádzkových záväzkov pred splatnosťou tiež zlepšuje kreditné skóre spoločnosti. Vnútorní pokladníci môžu tiež použiť dodatočnú hotovosť na vyplatenie dividend a zabránenie exodu akcionárov.
